[ archief ] Spaarhypotheek vs lineair-/annuiteitenhypotheek

[Fiesiekus]

Het hele kapitaal. Als het goed is, krijg je jaarlijks een overzicht van het opgebouwde kapitaal.

[bolleke]

Er is 1 belangrijke uitzondering/regel!
Stel je wilt je huidige hypotheekomzetten van welke vorm dan ook naar een bankspaarhypotheek en je hebt minder dan 20 jaar rente aftrek over, dit zijn situaties die nu voorkomen met leningen die vanaf 1-1-2001 nog maar max 30 jaar rente aftrek heeft, dan kan je wel een bankspaarhypotheek met een duur van 20 jaar afsluiten.

dit zegt het ministerie van Financien:

Aflossing van een (Bank)spaarhypotheek in box 3:
De rente over een hypothecaire schuld mag maximaal 30 jaar worden afgetrokken. Na deze looptijd - en als de schuld nog niet is afgelost - verhuist de hypotheek van box 1 naar box 3. Dat betekent dat de rente niet langer aftrekbaar is. Een SEW/KEW (spaarrekening/kapitaalverzekering eigen woning) is bij uitkering onbelast als hij 15 of 20 jaar heeft gelopen en wordt gebruikt voor aflossing van een hypotheekschuld. Er was onduidelijkheid of dit nog steeds zo zou zijn als de schuld van box 1 naar box 3 was verhuisd. Op basis van de bestaande wet- en regelgeving kan de aflossing van de schuld echter ook dan onbelast plaatsvinden.

[pompie]

OK, maar mocht ik bijvoorbeeld al €15.000 aan spaargeld hebben dan heeft het voor mij weinig zin toch? Ik neem namelijk ook €10.000 mee van mijn oude spaarpolis. Dan kom ik al op een vermogen van €25.000 bij start. Ik neem aan dat je je spaartegoeden mee tellen voor de vrijstelling?

Mocht ik geen spaargeld hebben ik begin met een €10.000 in de spaarpolis, op een gegeven moment ga ik over de vrijstelling. Hoe zet ik dan de spaarpolis van box 3 naar box 1?

[bolleke]

OK, maar mocht ik bijvoorbeeld al €15.000 aan spaargeld hebben dan heeft het voor mij weinig zin toch? Ik neem namelijk ook €10.000 mee van mijn oude spaarpolis. Dan kom ik al op een vermogen van €25.000 bij start. Ik neem aan dat je je spaartegoeden mee tellen voor de vrijstelling?

Mocht ik geen spaargeld hebben ik begin met een €10.000 in de spaarpolis, op een gegeven moment ga ik over de vrijstelling. Hoe zet ik dan de spaarpolis van box 3 naar box 1?

Ja in Box III geldt het volgende:
je vermogensbestandelen -/- schuld=grondslag VRH. Is deze lager dan de vrijstelling? zo ja geen VRH. is de uitkomst erboven dan wel.

Omzetten van een polis van Box III naar Box I is makkelijk. Door het toevoegen van de KEW clausule op de polis en het hebben van een eigenwoningschuld kan je de polis als Box I laten aanmerken.

[pompie]

Aangezien ik spaargeld heb lijkt mij de spaarpolis in box 3 zetten niet echt een goede optie.

[kweenie]

De VRH geldt inderdaad over je totale vermogen, dus ook spaargeld en eventuele beleggingen. Je komst dan, met een al een paar jaar lopende spaarpolis, al gauw boven de vrijstelling uit. Bovendien kun je een spaarpolis niet zomaar van box 1 naar box 3 zetten, wel andersom. Als je dus je nieuwe polis in box 3 zou willen hebben, dan zou je de oude polis niet geruisloos kunnen voortzetten in de nieuwe polis.

Voor de situatie in het verleden, voor polissen afgesloten voor september 1999, is de situatie iets anders. Toen had je ook voor losse spaarpolissen die niet aan een hypotheek waren gekoppeld, een vrijstelling voor de vermogensbelasting (mits je aan zaken zoals de 15/20 jaar eis en de 1:10 verhouding voldeer). Een 'losse' polis die al voor september 1999 is afgesloten, kan daarom (onder voorwaarden) in box 3 blijven vallen terwijl er tóch een vrijstelling voor geldt. Daarom zijn er (nog) veel oude losse box 3 polissen.

Maar omdat die vrijstelling voor nieuwe polissen er niet meer is, is dit verhaal voor jou niet heel belangrijk.

[pompie]

Bedankt voor de bevestiging en uitleg!