[ archief ] Afkoop Pre-pensioen regeling

[Marque van Aerle]

Hallo,

Ik heb in 1996 een pre-pensioen regling bij OHRA afgesloten om met mijn 61e te stoopen met werken. Hellaas is deze regeling komen te vervallen. De polis is premie vrij gemaakt. Ik heb OHRA verzocht om deze polis af te kopen maar te op de dag van vandaag zeggen ze dat dit niet mogelijk is.

Kan iemand hier meer over vertellen?

groetjes Marque

[kweenie]

Als het een lijfrentepolis is, dan kun je in principe niet zomaar afkopen. Maar sinds vorig jaar is er wel een afkoopmogelijkheid als de waarde onder de 4146 euro is. Als de waarde meer is, dan zul je van de polis periodieke uitkeringen moeten 'kopen' (in minstens 5 jaar uitkeren). En dat zal dan waarschijnlijk bij je pensioneren moeten gebeuren. Dus wat is de waarde van de polis?

Als het een lijfrentepolis hoger dan 4146 is en je wilt het toch laten uitkeren, dan betekent afkopen niet alleen dat je in een keer inkomstenbelasting over die uitgekeerde waarde moet betalen, maar ook dat je daar bovenop een boete (revisierente) moet betalen aan de belastingdienst. Die boete is 20% van de afkoopwaarde (voor belastingen) van de polis. Bij uitkering wordt er daarom in eerste instantie uitgegaan van 52% inkomstenbelasting plus 20% revisierente, zodat er nog maar 28% over blijft wat netto wordt uitgekeerd. Dat is dus erg ongunstig. Bij je definitieve aangifte inkomstenbelasting wordt eventueel de te veel betaalde inkomstenbelasting weer verrekend. Dan blijft er bv. 38% over.

Vaak is het dus handiger en voordeliger om de polis te laten bestaan en bij je pensioneren om te zetten in een periodieke uitkering gedurende minstens 5 jaar. Er is grote kans dat je dan maar 24% inkomstenbelasting hoeft te betalen en dus 76% van het geld over houdt in plaats van maar 38%. Da's dus twee keer zo veel. Alleen als de polis extreem duur is, zal het uitstellen niet voordelig zijn.

[Marque van Aerle]

Hallo,

Ik ben de regeling begonnen dat ik er ook op het einde gebruik van wilde maken. Nu is de regeling een aantal jaren gelden door hogerhand gestopt. Ik heb hier toch niet om gevraagt, waarom moet ik dan nog boete betalen? Dat ik loonbelasting moet betalen vind ik normaal. En of het nu of met mijn 61e uit laat keren dan betaal ik nog dezelfde belasting als nu of meer.

[Marque van Aerle]

Ohra heeft mij ook gezegt dat een pensioen boven de+/-4000 euro helemaal niet af te kopen is. Klopt dit?

[R.Estau]

Op grond van de Pensioenwet mag alleen nog de pensioenuitvoerder een klein pensioen afkopen. Een klein pensioen is een pensioen dat minder bedraagt dan de afkoopgrens (voor 2007 is dit € 400). Nieuw is dat de Pensioenwet meer momenten van afkoop toestaat. Voor het afkopen van een klein pensioen heeft de pensioenuitvoerder niet altijd toestemming nodig. En in een aantal gevallen kan de pensioenuitvoerder slechts afkopen als tegen de afkoop geen bezwaar wordt gemaakt.
Zonder toestemming

Als een deelnemer zijn of haar deelneming aan de pensioen​regeling beëindigt en niet aangeeft voor waardeoverdracht te kiezen, mag de pensioenuitvoerder het (klein) ouderdompensioen zonder toestemming na twee jaar na het einde van de deelneming of op de eerder gelegen (reguliere) pensioeningangsdatum, afkopen. De pensioenuitvoerder moet de afkoop dan binnen zes maanden uitvoeren.

Bij sc​heiding of bij einde van de samenwoning mag de pensioenuitvoerder het bijzonder partnerpensioen afkopen. De uitvoerder moet dit binnen zes maanden na de sc​heiding of einde van de samenwoning uitvoeren.

Komt een deelnemer te overlijden waardoor het partnerpensioen ingaat, dan mag de pensioenuitvoerder dit recht op partnerpensioen afkopen. Hierbij geldt dat de pensioenuitvoerder dit binnen zes maanden na de ingangsdatum van het partnerpensioen uitvoert.
Met toestemming

De pensioenuitvoerder kan ouderdompensioen dat al is ingegaan en bij ingang hoger was dan de afkoopgrens, maar op een gegeven moment alsnog beneden de afkoopgrens valt, alsnog afkopen. Dit kan alleen als de pensioengerechtigde hiermee instemt.

Kleine ingegane pensioenen en pensioenaanspraken die niet zijn afgekocht binnen de door de Pensioenwet gestelde termijnen, mag de pensioenuitvoerder afkopen. De gewezen deelnemer, gewezen partner of pensioengerechtigde moet wel met de afkoop instemmen.

Klein partnerpensioen dat vóór 1 januari 2007 inging kan slechts worden afgekocht als de pensioengerechtigde met de afkoop instemt. Bijzonder partnerpensioen van een vóór 1 januari 2007 gesc​heiden partner kan slechts met instemming van de gewezen partner worden afgekocht.
Geen bezwaar

De pensioenuitvoerder mag het (klein) ouderdompensioen afkopen, als een deelnemer zijn of haar deelneming aan de pensioen​regeling vóór 1 januari 2007 beëindigde. De pensioenuitvoerder mag deze afkoop 2 jaar na het einde van de deelneming of op de eerder gelegen (reguliere) pensioeningangsdatum uitvoeren. Tenzij de gewezen deelnemer daartegen bezwaar maakt.
Emigratie

Afkoop van ouderdompensioen in het kader van emigratie is vanaf 1 januari 2007 niet meer mogelijk. Ook niet als de emigratie vóór 1 januari 2007 plaatsvond en het verzoek tot afkoop pas op of na 1 januari 2007 bij de pensioenuitvoerder is ingediend.

[Marque van Aerle]

Moet een pre-pensioen regeling dan het zelfde gezien worden als een pensioenregeling?

Bestaat er dan geen mogelijkheid om een pre-pensioen met een premie vrijwaarde van €22000,00 aftekopen?
Ikheb er zelf toch niet om gevraagt dat deze stopt.

[kweenie]

Als het om een onderdeel van een formele pensioenregeling gaat, dan is afkoop (bij een waarde boven die afkoopgrens) inderdaad niet mogelijk. Wel is het vaak mogelijk om binnen de pensioenregeling pensioen uit te ruilen, dus prepensioen uitruilen voor bv. extra ouderdomspensioen. Dat zou je moeten kunnen opzoeken in je pensioenregeling. In plaats van 10 euro prepensioen per maand tussen 61 en 65 zul je dan iets in de orde van grootte van 3 euro extra ouderdomspensioen kunnen krijgen. Die 'uitruilfactoren' kun je bij de pensioenuitvoerder opvragen.