Radar

Beste forumleden,

Een in mijn ogen nog weinig belichte beperking van de HRA is de 30-jaars termijn dat je max. mag aftrekken van de IB...

Mijn vrouw en ik willen wellicht een nieuwe woning kopen, en alle rekenmodellen op internet zijn voor ons helaas wat te simpel (en daarvoor moet ik naar een adviseur, I know), maar wellicht kunnen jullie me toch alvast wat op weg helpen.

Onze situatie:
ik heb 3 jaar lang rente over een hypotheek van 194.000 afgetrokken.
Vervolgens een nieuw huis, met nieuwe hypotheek van 300.000 (=194.000 +106.000) rente afgetrokken gedurende 8 jaar. Dus eigenlijk al 11 jaar 194K renteaftrek genoten en 8 jaar 106K renteaftrek genoten.

Een mogelijk nieuw huis met ca 450.000 hypotheek ligt nu binnen de mogelijkheden, echter ik mag volgens mij dus nog maar 19 jaar (=30-11) de rente over 450K aftrekken, en dan is de 30 jaar voor de 194.000 dus 'op'. Dus na 19 jaar wil ik dat deel (is nu grotendeels aflossingsvrij afgelost hebben).
En 3 jaar later geldt dat al voor de rente over 300.000,-

zo door redenerend heb ik volgens mij:
Nog 19 jaar renteaftrek op 194K
Nog 22 jaar renteaftrek op 106K
Nog 30 jaar renteaftrek op 150K (=450-194-106) van de nieuwe hypotheek.

Vanwege oude hypotheekrechten/overgangsregeling ivm de nieuwe hypotheekregels mag ik de 'huidige' 300K (deels) aflossingsvrij laten, mede vanwege maandlasten. Echter wellicht tussentijds deels aflossen als de lasten het toelaten. (maar uiterlijk na 19/22 jaar ivm einde aftrek van dat deel).

En die 'nieuwe' 150K zal dan annuitair gaan. Fijn dat daar nog 30 jaar renteaftrek voor staat, echter omdat je annuitair aflost stijgt je netto maandlast natuurlijk met de jaren.

Een hoop getallen, en hopelijk een enigszins te volgen verhaal.
Maar mis ik nu iets? of zit ik fout met mijn redenering? Waar moet ik nog meer aan denken/rekening mee houden? Wat zou slim zijn om te doen (los van het raadplegen van een adviseur natuurlijk)?

Alvast hartelijk dank voor het meedenken!

Ja, de 30 jaar hypotheek aftrek is in 2003 ingegaan. U houdt m.i. geen rekening met het feit dat de eventuele overwaarde bij verkoop ook niet meer aftrekbaar is als hypotheek rente. Waarschijnlijk ziet uw sommetje er dan toch iets anders uit.

Nou van overwaarde is geen sprake hoor... destijds niet (1e verkoop) en nu ook niet...

maar als de overige cijfers/aannames dus kloppen dan heeft dat natuurlijk het nodige effect op de netto lasten, zeker na 19 jaar zal er een flinke verhoging zijn omdat de aftrek dan deels eindigt, danwel dat we dat deel na die periode ook (deels) willen aflossen of in de jaren ervoor al (deels) afgelost hebben.

Berekening klopt.

Maximaal aflossingsvrij 50% van de marktwaarde van de woning.

Restant moet worden afgelost.

Totale hypotheek mag 30 jaar lopen, echter renteaftrek conform opgegeven overzicht.

De renteaftrek over 194.000 vervalt wel na 19 jaar, maar je zegt dat je dat deel afgelost wil hebben rond die tijd. Dan resteert er nog een schuld van 256.000. Ervan uitgaande dat de annuïtaire hypotheek ook nog voor een aflossing van 30.000 heeft gezorgd blijft er nog een totale woningschuld van 226.000. Van deze schuld is alleen de rente over het deel boven de 194.000 (32.000) nog aftrekbaar en dat gedurende 3 jaar, dan vervalt ook dat. Mocht je niet gaan aflossen dan worden je woonlasten inderdaad flink hoger! Dus gedurende 19 jaar aftrek over 450.000. Daarna over alles boven 194.000. Na 22 jaar over alles wat nog openstaat boven de 300.000.