Radar

L.S.
graag leg ik jullie het volgende voor:

1) Twee RVS spaarverzekeringen zijn grofweg in 1998 afgesloten (aard verzekering onbekend, polis niet beschikbaar).
2) De waarden hiervan zijn in juli 2000 verrekend in twee RVS Past Precies Spaarhypotheekverzekeringen. Daarnaast is een risicoverzekering afgesloten met als doel de hypotheekschuld af te lossen bij overlijden.
3) De waarden van deze drie polissen is in juli 2004 (bij beeindiging hypotheek) vervolgens verrekend in een RVS risicoverzekering.

De RVS heeft in februari 2004 (dus net voor de laatste verrekening) opgaaf gedaan van de Past Precies Spaarhypotheekverzekeringen. Zij kenmerkt deze als kapitaalverzekeringen met een waarde in het economisch verkeer op 31-12-2003 van eur 8135,00. Hierna is er nimmer opgaaf gedaan van een waarde. De WEV is vermoedelijk niet (nooit) opgegeven geweest in box 3.

De in 2004 afgesloten risicoverzekering is beeindigd (lees:afgekocht) in 2008 en keert een hoger bedrag uit dan eigenlijk op was gerekend: eur 8029,00.

De totaal ingegde premies over al deze jaren is niet bekend, maar is vermoedelijk aanzienlijk hoger geweest dan de bedragen hierboven genoemd.Geen van de genoemde polissen is als KEW opgegeven geweest.

Wat zijn nu de fiscale gevolgen van deze uitkering?

Dank!

Ik weet het niet zeker, maar volgend mij is het als volgt.

Volgens mij vielen de polissen van 1998 nog onder de oude regeling, dat over de waarde van zulke verzekeringen geen vrh hoeft te worden betaald.

Bij het koppelen aan de hypotheek vielen de polissen waarschijnlijk in box 1, met de box-1 vrijstelling voor kapotaalverzekeringen. Die moeten in principe 15 of 20 jaar lopen.

Maar bij verkoop van de woning zonder dat er een nieuwe woning is (dus er mag niet een nieuwe koopwoning zijn), mag de polis volgens mij binnen die 15 jaar ook tot uitkering komen. Op dat moment hoeft er dus niet afgerekend te worden.

De uitkering valt dan in principe in box 3, maar van dat geld is weer een risicoverzekering gesloten. De waarde daarvan hoef je volgens mij niet op te geven in box 3 als de waarde lager is dan zo'n 6000 euro. Maar in dit geval is de waarde dus wél hoger dan 6000 euro, dus zou de waarde van die polis tussen 2004 en 2008 in box 3 moeten zijn opgegeven. Dus volgens mij hoeft over de uitkering van 8029 op zich geen belasting te worden betaald, maar zou de polis wel over de afgelopen jaren in box 3 hebben moeten vallen.

Hallo,

Wie kan mij helpen. Ik wil graag mijn overleidings risico verzekering Woekerpolis oversluiten. Kan dat? Ik heb nu bijna 6 jaar deze verzekring kan ik deze laten overnemen door een andere verzekeraar en sluiten zij de oude dan af? Mijn levensverzekering is gekoppeld aan participatie sparen. Ik wil de levensverzekering eruit lichten en daarna participatie sparen beeindigen. Is dit een goed plan? Als ik mij nu opnieuw wil verzekeren ben ik duurder uit ben nu 6 jaar verder 41 jaar.
Graag jullie hulp

Ben geen expert op levengebied.

Over het algemeen is het erg ongunstig om met een dergelijke verzekering te gaan lopen vervelen.

De enigen die daar blij van worden zijn over het algemeen de verzekeraar en de fiscus.

Het hangt van de voorwaarden van je levensverzekering af of je de overlijdensdekking kunt verlagen of niet. Vaak kun je bij de woekerpolissen deze overlijdensdekking niet veranderen en heb je dus alleen de keuze tussen doorgaan, premievrij maken of afkopen.

Je kunt wellicht opvragen wat je krijgt als je de polis nu gaat afkopen, en wat de kosten zijn als je de verzekering premievrij maakt en als je hem gewoon voortzet. Dan kun je nagaan wat voor jou het voordeligste is.