Radar

Hallo allemaal,

Zoals je ziet heb ik een paar vragen hier gepost over de werking van een aantal regelingen rond hypotheken. Niet voor mijn eigen specifieke situatie, maar voor de bouw van een rekenmodule op een website waar ik op afzienbare termijn (aantal weken hoop ik) op zal terugkomen in dit forum.

De vragen in deze post gaan over de uitbetaling van polissen/verzekeringen (KEW) die aan een hypotheek verbonden kunnen zijn. Zover ik heb begrepen is het volgende van toepassing:

1) Indien de KEW wordt gebruikt om een KEW af te lossen, dan is de aflossing vrij van belasting tot een bepaalde vrijstelling (140 kE p.p.). Boven die vrijstelling wordt het rentebestanddeel opgeteld bij je inkomen en dan belast.
2) Bij uitbetaling aan jezelf wordt het totale rentebestanddeel belast door het bij je inkomen op te tellen. Er is geen vrijstelling.

Nu de volgende vraag.

Stel ik ben getrouwd en heb dus een totale vrijstellingsvoet van 280 kE. Ik los dit jaar met een KEW 200 kE af op een hypotheek.

(vraag) Betekent dit nu dat ik voortaan, voor toekomstige KEW aflossingen, nog een vrijstelling van 80 kE overhou?

(vraag) Zijn er regels hoe die overblijvende vrijstelling van 80 kE eventueel worden geïndexeerd voor inflatie? De oorspronkelijke vrijstelling van 280 kE zal ook door de jaren heen wat worden verhoogd...

Een andere vraag.

Stel ik woon nu in een huis van 300 kE, en koop een huis van 400 kE. Ik heb een bestaande hypotheek van 200 kE en een KEW van 250 kE. Als ik alles in stand hou, dan hou ik dus een (oud) hypotheekdeel van 200 kE met beperkte aftrekbaarheid van rente, en heb ik een extra 100 kE hypotheek nodig met 30 jaar renteaftrek.
Maar stel nu dat ik de 250 kE KEW wil gebruiken om de bestaande 200 kE hypotheek af te lossen, en hou dan nog 50 kE over. Als ik die 50 kE inbreng in het aankoopproces, dan heb ik nog maar een nieuwe hypotheek van 50 kE nodig.

(vraag) Nu dan de hamvraag: wordt die 50 kE gezien als een aflossing op een hypotheek (ik gebruik 'm om een lagere hypotheek te krijgen) en valt de uitkering nog onder de vrijstelling, of wordt 'ie gezien als een uitkering aan mij persoonlijk en valt de uitkering niet onder de vrijstelling?

Je zou het juridisch kloppend kunnen krijgen door eerst de volledige 100 kE hypotheek af te sluiten, en dan pas met de KEW aan de gang te gaan. Dan valt alles onder vrijstelling lijkt me. Maar liever wil je meteen de lagere 50 KE hypotheek afsluiten vanwege de lagere provisie, maar dan zie ik de situatie rond de polis uitbetaling niet meer zo helder...

Groet,

Red Felix

1. Ja, je kunt je vrijstelling in delen 'opmaken'.

2. Ja, het indexatiepercentage is (bij mijn weten) gelijk aan de indexatie van de normale vrijstelling. Dus als die 280 2% hoger wordt, wordt ook die 80 2% hoger.

3. De uitkering wordt gezien als een uitkering aan jezelf. Je zult dus eerst een extra hypotheek van 50 kE moeten nemen en vervolgens (desnoods de zelfde dag) deze lening moeten aflossen.

Overigens kun je over die provisie natuurlijk onderhandelen en hoeft dat dus geen argument te zijn. Wellicht wil de adviseur bij 50kE niet onder de 1% provisie en wil hij bij 100kE wel naar 0,5%? Wel moet de inschrijving in het hypotheekregister ook 50kE hoger zijn, waardoor er wellicht een paar euro meer moet worden betaald.

(Is het overigens niet een idee om als je een rekenmodule wilt maken, hierover met iemand met kennis van zaken samen te werken, ipv. dat je allerlei vragen die in je opkomen op een forum gooit?)

OK, bedankt voor de respons Kweenie. Zo te zien had ik mijn gedachten toch op de juiste manier op een rijtje.

Je suggestie om met iemand met kennis van zaken samen te werken aan de rekenmodule ga ik beslist uitvoeren, het was al een voornemen van mij. Over enkele weken hoop ik met m'n website zover te zijn dat ik er door een klein groepje experts op kan laten schieten, op dit moment zijn er nog teveel open eindjes voor wat betreft implementatie en het laten zien van resultaten. Mijn idee was om tegen die tijd een oproep te doen op dit forum om een paar experts bij elkaar te krijgen waarmee de site 'gedebugd' en geëvalueerd kan worden. De website zal daarna overigens voor iedereen beschikbaar worden gemaakt. Ik hoop dat je je tegen die tijd ook bij het groepje wil aansluiten