Lijfrente en overlijden
Geplaatst: 07 aug 2013 18:22
Mijn vader is recentelijk op 55 jarige leeftijd overleden en hij had een lijfrentepolis die in zou gaan op zijn 65e. Deze lijfrentepolis lijkt te bestaan uit twee polisbladen.
In de polisvoorwaarden van nr 1 staat "Een kapitaal uit te keren onmiddelijk na het overlijden van de verzekerde voor [datum] gelijk aan de som van [de betaalde premies] en een bedrag van [bedrag]".
Tevens is er bij overlijden ook nog sprake van winstdeling. Hier wordt een percentage genoemd in en een bedrag in guldens.
In de polisvoorwaarden van nr 2 staat 'Een kapitaal, uit te keren na overlijden van verzekerde voor [datum] gelijk aan de betaalde koopsom verschuldigd per [datum]'.
De vraag die ik hierbij heb is: wat moet ik hiermee doen om de fiscale gevolgen te minimaliseren voor mijn moeder?
Wat ik reeds gedaan heb is een saldobevestiging van de (niet) afgetrokken lijfrentepremies gevraagd bij de belastingdienst. Dit verzoek heb ik ingevuld a.d.h.v. de aangiften van mijn vader. Deze hoop ik over 2 weken te ontvangen. Is het zo simpel als de verzekeringsmaatschappij verzoeken tot uitkering met daarin een kopie van de saldobevestiging van (niet) afgetrokken premie's? Of houdt dit in dat dit 'contractbreuk' is voor belastingdienst en dien ik 20% revisierente af te dragen? M.a.w. wordt dit gezien als afkoop?
Van het (ongevraagde) advies van mijn moeders tussenpersoon werd ik niet veel wijzer. Deze claimde dat deze nog niet gestarte lijfrente moest worden omgezet naar een nabestaandenlijfrente. Van de verschillende site's op internet wordt ik ook niet veel wijzer. Deze lijken zich voornamelijk te focussen op lijfrente die al gestart zijn en waarna diegene overlijdt. De verzekeraar zelf is ook niet echt behulpzaam en reageert eigenlijk niet op mijn mails.
Alvast bedankt.
Mvg,
Peter
In de polisvoorwaarden van nr 1 staat "Een kapitaal uit te keren onmiddelijk na het overlijden van de verzekerde voor [datum] gelijk aan de som van [de betaalde premies] en een bedrag van [bedrag]".
Tevens is er bij overlijden ook nog sprake van winstdeling. Hier wordt een percentage genoemd in en een bedrag in guldens.
In de polisvoorwaarden van nr 2 staat 'Een kapitaal, uit te keren na overlijden van verzekerde voor [datum] gelijk aan de betaalde koopsom verschuldigd per [datum]'.
De vraag die ik hierbij heb is: wat moet ik hiermee doen om de fiscale gevolgen te minimaliseren voor mijn moeder?
Wat ik reeds gedaan heb is een saldobevestiging van de (niet) afgetrokken lijfrentepremies gevraagd bij de belastingdienst. Dit verzoek heb ik ingevuld a.d.h.v. de aangiften van mijn vader. Deze hoop ik over 2 weken te ontvangen. Is het zo simpel als de verzekeringsmaatschappij verzoeken tot uitkering met daarin een kopie van de saldobevestiging van (niet) afgetrokken premie's? Of houdt dit in dat dit 'contractbreuk' is voor belastingdienst en dien ik 20% revisierente af te dragen? M.a.w. wordt dit gezien als afkoop?
Van het (ongevraagde) advies van mijn moeders tussenpersoon werd ik niet veel wijzer. Deze claimde dat deze nog niet gestarte lijfrente moest worden omgezet naar een nabestaandenlijfrente. Van de verschillende site's op internet wordt ik ook niet veel wijzer. Deze lijken zich voornamelijk te focussen op lijfrente die al gestart zijn en waarna diegene overlijdt. De verzekeraar zelf is ook niet echt behulpzaam en reageert eigenlijk niet op mijn mails.
Alvast bedankt.
Mvg,
Peter